公司名下刚成立很多子公司，现在都没有业务发生，企业所得税零报都是填法人的吗

郭老师 解答

2021-11-05 14:40

所得税收入成本利润总额填写零就可以。

攒一口袋笑脸 追问

2021-11-05 14:53

是的，是个人所得税，你说前期填的工资都是零吗？

郭老师 解答

2021-11-05 14:53

好，没有发工资是的是零申报。

攒一口袋笑脸 追问

2021-11-05 14:54

还有一个，支付公司员工宿舍房租，没有发票，只有合同该怎么做账呢？

郭老师 解答

2021-11-05 14:55

借管理费用福利费贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷银行存款不允许抵扣企业所得税的。

攒一口袋笑脸 追问

2021-11-05 15:03

不明白，好难

郭老师 解答

2021-11-05 15:04

你好，福利费的固定分路不知道吗？

攒一口袋笑脸 追问

2021-11-05 15:20

不允许扣企业所得税这里不明白什么意思

郭老师 解答

2021-11-05 15:21

你好，因为你们做了管理费用却没有发票，这种不允许税前扣除。

攒一口袋笑脸 追问

2021-11-05 15:24

那到算企业所得税的时候，要把管理里面的房租减出去，是这个意思吗？

郭老师 解答

2021-11-05 15:25

你好是的，是这么做的。