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meizi老师

职称： 中级会计师

2021-11-05 11:39

你好；  增值税纳税申报附列资料三该表不是必报的增值税申报表之一，仅针对营改增差额征收行业当月发生应税服务差额扣除项目的行业需要填写，包括：融资租赁固定资产、知识产权代理、货运代理、代理报关服务行业等。

叶子 追问

2021-11-05 14:23

老师，那他自动有数字出来，我没有差额征税，是不是就不用管他。

meizi老师 解答

2021-11-05 14:24

你好 ；  是的。 没有的话 就不用填写的

叶子 追问

2021-11-05 14:24

它自动出来数字，老师你帮我看看。

meizi老师 解答

2021-11-05 14:25

你好 ； 你确定没有差额征收的话 就不用管

叶子 追问

2021-11-05 14:26

没有。怎么就差额征收？是不是开的3%才就差额征收

meizi老师 解答

2021-11-05 14:29

你好 ；   这个是不是你实际开票就差额了 ；    你是什么行业 

叶子 追问

2021-11-05 14:31

建筑行业

meizi老师 解答

2021-11-05 14:32

你好； 建筑行业的话  不写这个； 你只是开了9%是一般计税的    6%是现代服务的税率 

叶子 追问

2021-11-05 14:34

意思不用管他，直接保存就可以了是吗？可是不知道怎么结余那么多。

meizi老师 解答

2021-11-05 14:34

是的。    这个不是差额的企业不写这个  

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你好；  增值税纳税申报附列资料三该表不是必报的增值税申报表之一，仅针对营改增差额征收行业当月发生应税服务差额扣除项目的行业需要填写，包括：融资租赁固定资产、知识产权代理、货运代理、代理报关服务行业等。
2021-11-05 11:39:23
你好，可以的 是
2020-05-06 09:59:27
开了什么业务的发票。
2022-03-03 10:29:33
您好，本表用于营业税改征增值税的应税服务有扣除项目的纳税人填写，其他纳税人不填写
2020-08-05 10:14:07
　《增值税纳税申报表附列资料(表三)》填表说明如下： 　　(一)本表由营业税改征增值税应税服务有扣除项目的纳税人填写.其他纳税人不填写。 　　(二)税款所属时间、纳税人名称的填写同主表。 　　(三)第1列本期应税服务价税合计额(免税销售额)：税改征增值税的应税服务属于征税项目的，填写扣除之前的本期应税服务价税合计额；营业税改征增值税的应税服务属于免抵退税或免税项目的，填写扣除之前的本期应税服务免税销售额。本列各行次等于《附列资料(一)》第11列对应行次。 　　营业税改征增值税的纳税人，应税服务按规定汇总计算缴纳增值税的分支机构，本列各行次之和等于《附列资料(一)》第11列第13行。 　　(四)第2列应税服务扣除项目期初余额：填写应税服务扣除项目上期期末结存的金额，试点实施之日的税款所属期填写0。本列各行次等于上期《附列资料(三)》第6列对应行次。 　　(五)第3列应税服务扣除项目本期发生额：填写本期取得的按税法规定准予扣除的应税服务扣除项目金额.。 　　(六)第4列应税服务扣除项目本期应扣除金额：填写应税服务扣除项目本期应扣除的金额。 　　本列各行次=第2列对应各行次%2B第3列对应各行次。 　　(七)列应税服务扣除项目本期实际扣除金额:填写应税服务扣除项目本期实际扣除的金额。 　　本列各行次≤第4列对应各行次且本列各行次≤第1列对应各行次。 　　(八)第6列应税服务扣除项目期末余额:填写应税服务扣除项目本期期末结存的金额。 　　本列各行次=第4列对应各行次-第5列对应各行次票栏内。
2020-06-08 16:58:47
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