生产行企业退税分录，借：其他应收款34164 贷：应交税费-应交出口退税34164 请问老师后来没有退税，直接免抵了，分录该怎么做。前面分录已经在前面录入

汤糖糖 追问

2021-11-05 09:11

我们次月没有留底税额了
所以就是用于免抵了

郭老师 解答

2021-11-05 09:12

借应交税费、未交增值税贷其他应收款。

汤糖糖 追问

2021-11-05 09:16

老师这样帐也没平啊

郭老师 解答

2021-11-05 09:21

好多瓶了，你们应交纳的增值税在未交增值税里面不是吗？

汤糖糖 追问

2021-11-05 09:26

应退税分录 借：其他应收款 34164
                    贷：应交税费-应交出口退税34164

免抵分录 借应交税费-未交增值税34164
贷：其他应收款34164
退税的在未交增值税里面了是这样理解吗？

郭老师 解答

2021-11-05 09:26

你好，那你们有其他的项目不是需要交税吗？借应交税费应交增值税，转出未交增值税贷应交税费未交增值税。