暂估的费用的发票未全部回来的账务处理 暂估费用5万，发票暂时回来了2.5万 请问2.5如何做账务处理

爱学习的人儿 追问

2021-11-04 14:26

不是虚增 ，是发生了业务 发票未及时开回，延迟了第二月开，当月做了暂估

爱学习的人儿 追问

2021-11-04 14:27

我是要红冲暂估那笔分录，重新做发票金额的分录吗

郭老师 解答

2021-11-04 14:28

好，不用调整，帐上不用做，只需要调增就可以。

爱学习的人儿 追问

2021-11-04 14:31

9月的账务处理是 借 主营业务成本 5万 贷其他应付款-暂估费用5万  10月回来2.5发票 借 其他应付款 2.5万 应交税费-进项费 贷：银行存款 是这样吗？

郭老师 解答

2021-11-04 14:32

可以的，可以这么做的。

爱学习的人儿 追问

2021-11-04 14:34

那如果后期发票2.5万 开不回来的话 那这个2.5万应该怎么账务处理呀  如果最后真的回不来，我账上可以不做调整，在汇算清缴时 把这个调增出来 缴纳所得税么

郭老师 解答

2021-11-04 14:35

对的是的是这么多。