老师，应交税金是如何影响利润表的

笑随心梦随缘 追问

2021-11-04 13:42

这分录做的对吗

郭老师 解答

2021-11-04 13:45

好，这个调整的是什么业务，增值税是不影响利润的。

笑随心梦随缘 追问

2021-11-04 13:56

具体为什么这样做，我不清楚，没有附件，但是这样做的资产负债表和利润表就对应不上了

郭老师 解答

2021-11-04 13:59

你好，这个没有影响你的利润表，但是影响了你资产负债表的未分配利润，具体的是怎么调整，是不是不交税的，应该结转到营业外收入里面。

笑随心梦随缘 追问

2021-11-04 14:12

估计是的，请问现在该如何调账

郭老师 解答

2021-11-04 14:13

现在不调整了，你的勾稽关系不一致，忽略这个差异。

笑随心梦随缘 追问

2021-11-04 14:18

老师，错了也不调整吗，什么勾稽关系，只解释行吗

笑随心梦随缘 追问

2021-11-04 14:20

我查了，就是18年的增值税销项税，不用交

郭老师 解答

2021-11-04 14:20

你好，这个分录你还能修改吗？把这个利润总额改成营业外收入。

笑随心梦随缘 追问

2021-11-04 14:22

不能，这是19年调的18年的账，没有其它调账的方法吗

郭老师 解答

2021-11-04 14:26

好，那就不需要调整了，只能这么做。

笑随心梦随缘 追问

2021-11-04 14:26

不能直接冲销

郭老师 解答

2021-11-04 14:28

你好，你冲销了，今年就不一致了。