单位赠送产品给客户，大约十万，视同销售，要开票出去，但客户不给货款的，这计入哪个科目呢

艳子 追问

2017-01-18 15:20

老师，增值税专用发票一定要安发票号顺序开吗？现在金穗盘显示当前开票号是后面的，前面还有好多号是还没开的

艳子 追问

2017-01-18 15:40

好，谢谢老师

王雁鸣老师 解答

2017-01-17 10:58

您好，赠送产品给客户，大约十万，视同销售，要开票，但客户不给货款的，计入营业外支出。

王雁鸣老师 解答

2017-01-17 22:55

您好，在U8里，按正常销售处理，然后生成凭证后，修改一下借方科目就行了，比如生成凭证后借方如果是现金或者银行存款，把借方修改成营业外支出就行了。

王雁鸣老师 解答

2017-01-18 15:38

您好，增值税专用发票一定要安发票号顺序开的。

王雁鸣老师 解答

2017-01-18 15:59

您好，不客气。