老师，我公司上个月做的税务登记，申请的一般纳税人，结果给核的小规模纳税人，所以10月就要按照小规模纳税人申报，但是我的账务处理有一笔进项是按一般纳税人处理的，那么在我上传到电子税务局系统的资产负债表就有一个应交税费期末余额-123.19。这个对申报有影响不？

小张 追问

2021-11-03 10:10

那我做了这期申报，是不是这个进项税额后面就不能调整了

小张 追问

2021-11-03 10:11

我昨天又申请了一般纳税人已经通过。生效日从11月开始

小菲老师 解答

2021-11-03 10:11

同学，你好
你这会有疑点的

小张 追问

2021-11-03 10:25

如果按照小规模纳税人申报就把分录改了，没有待抵扣进项嘛

小张 追问

2021-11-03 10:25

等到有一般纳税人资格时，可以不用调整不？

小菲老师 解答

2021-11-03 10:28

同学，你好
对的，没有进项这一栏