老师，老板用扫码器收款到账老板个人卡，做账挂什么科目，收款金额和到账金额中间有手续费，该怎么做账，能把手续费体现出来

迷人的糖豆 追问

2021-10-30 10:10

是的老师，老板收了也不转到公户，但是我想收入得做上

邹老师 解答

2021-10-30 10:11

你好
借：其他应收款，财务费用（手续费），贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税 

迷人的糖豆 追问

2021-10-30 10:13

账上还有老板垫付的钱挂了其他应付-老板，是否可以对冲和其他应收款

邹老师 解答

2021-10-30 10:15

你好，单位针对老板的其他应收款，其他应付款可以对冲

迷人的糖豆 追问

2021-10-30 10:18

老师还有一个问题，电影院实际票房收入是14万，上传专资票房19万，因为有些赠票和活动低价票，但是上传专资票房是按照最低票价上传的。那计算增值税是按照实际14万交，还是按照19万交？中间5万差价没有发票，怎么做账，税前能扣除吗

邹老师 解答

2021-10-30 10:18

同学您好，因答疑老师答题有时间限制，请分别对不同的问题，进行一题一问，方便老师解答，谢谢配合。