老师，我们委托酒厂加工白酒，酒瓶酒盒是我们自己订做好发给酒厂，现在酒厂给我们加工酒，现在是酒也加工好了，我们也把款付了，就是没有收到发票，怎么做账？

贪玩的八宝粥 追问

2021-10-29 10:41

这个是当时付款的时候做的分录
借：预付账款
贷：银行存款
现在问题是酒我们已经收到了，但是没有收到发票，老板给人家共同的事等我们需要票的时候再开，这种情况怎么处理

紫藤老师 解答

2021-10-29 10:41

你等着收到发票，才冲到的

贪玩的八宝粥 追问

2021-10-29 10:47

1、我收到商品和发票的时候正常是这样做
借：库存商品
       应交税费-应交增值税进项税额
贷：预付账款
2、但是现在是收到商品没有收到发票，发票可能最近几个月都收不到，这种情况怎么处理？？

紫藤老师 解答

2021-10-29 10:48

收到商品没有收到发票，挂账

贪玩的八宝粥 追问

2021-10-29 10:49

那分录怎么写麻烦老师写一下，还有到时候冲账的时候分录怎么写？

紫藤老师 解答

2021-10-29 10:50

借：预付账款
贷：银行存款




借：库存商品
应交税费-应交增值税进项税额
贷：预付账款

贪玩的八宝粥 追问

2021-10-29 10:54

那到时候收到发票怎么冲账

紫藤老师 解答

2021-10-29 10:54

借：库存商品
应交税费-应交增值税进项税额
贷：预付账款

贪玩的八宝粥 追问

2021-10-29 10:56

那我收到商品没有发票的时候怎么写分录

紫藤老师 解答

2021-10-29 10:57

借：预付账款
贷：银行存款

贪玩的八宝粥 追问

2021-10-29 15:30

老师，考初级的时候讲材料已到，发票账单没有到，当月暂估入账，下月初红字冲销原暂估金额嘛，是发票收到了冲红，还是必须下月冲红?