老师差额征税就是销项减进项吗

梦回还 追问

2021-10-27 23:08

这个需要去税务局备案吗？什么情况下使用呢？

又子老师 解答

2021-10-27 23:28

可以直接使用无需备案，但是需要取得相关合法真实的抵扣凭据

梦回还 追问

2021-10-28 09:53

抵扣凭证是不是我公司和分包签的合同，和付给他的分包款吗

又子老师 解答

2021-10-28 09:59

是的，合同，发票，付款凭据等都是抵扣凭证

梦回还 追问

2021-10-28 10:14

老师一般纳税人还是一样这样做吗

又子老师 解答

2021-10-28 10:21

是的，由于难以取得进项，一般纳税人的金融商品转让、经纪代理服务、融资租赁和融资性售后回租、航空运输企业、客运场站服务、旅游服务、建筑服务简易计税方法等业务可实行差额征税

梦回还 追问

2021-10-28 10:21

老师那种工程款减分包款如何填写在申报表里呢？我发现我这边的表没有这样一项

又子老师 解答

2021-10-28 10:26

正常应当是扣除抵扣项后填入应税销售额，具体可能需详细咨询当地12366

梦回还 追问

2021-10-28 17:01

老师那开票还是正常开票，开票的情况会不会不一样呢

又子老师 解答

2021-10-28 17:09

1、点击发票管理——发票填开管理，在“发票号码确认”界面，选择对应的发票种类，征税方式选择“差额征税”，点击确定，进入到下一步。
2、进入“差额征收”发票填写界面，录入与实际相符的票面信息，录完“货物或者应税劳务名称”之后，可以看到窗口弹出“差额设置”的界面。
3、进入“差额设置”对话框，将“含税销售额”及“扣除额”录入，最后点击确定。当已经确认票面信息完整无误后，即可直接打印。