减少固定资产分录：公司16年7月买了一辆汽车139800元，累计折旧60个月，残值率5%，现在还没折旧完成，税务说要重新改19年至现在的账（减少几万固定资产），需要从19年初开始减少，分录怎么写，账才能平？ 截止到18年12月已折旧29个月，月折旧2213.5元，期初累计折旧53124，净值84462.5。 减少固定资产分录怎么写，账才能平？ 减少固定资产4万--5万左右都可以。

心飞扬 追问

2021-10-25 09:59

另外有一台车几万的，已经卖了，计提完了。
因此改不了。要改这台的。

meizi老师 解答

2021-10-25 10:04

你好 ；   那你就去调整分录。 这个是跨年了吧  要走以前年度损益调整科目来处理的  

心飞扬 追问

2021-10-25 10:06

18年及以前的就不调了。现在改19年1月的，直接一笔调完成，不知道要怎么写？ 你直接看上面的数据，帮写一个分录出来呢，谢谢！

meizi老师 解答

2021-10-25 10:10

 你好 ；  那你就直接做     因为你减少固定资产的话  要做 借利润分配-未分配利润贷固定资产    借累计折旧贷 利润分配-未分配利润  

心飞扬 追问

2021-10-25 10:16

不清楚具体要怎么写？ 写多少数据？月折旧是 2213.5元*19月=42056.5元
借：利润分配-未分配利润  42056.5
贷：固定资产    42056.5
借：累计折旧  42056.5
贷：利润分配-未分配利润  42056.5
再直接在19年1月做结账吗？

meizi老师 解答

2021-10-25 10:18

你好；  是的。直接在现在去     处理分录就行了。 

心飞扬 追问

2021-10-25 10:19

摘要怎么写？

meizi老师 解答

2021-10-25 10:21

摘要写调整某年某月某业务的固定资产金额  

心飞扬 追问

2021-10-25 10:27

结账时提示：（固定资产不平衡,请检查固定资产凭证）。    
1.固定资产的资产原值(204,800.00)不等于 1601 固定资产 的科目余额(162,743.50)。  
2.固定资产的累计折旧(120,337.50)不等于 1602 累计折旧 的科目余额(78,281.00)。   

现在又要怎么解决？   对话次数用完了，最后一次了。可以帮详细写一下 凭证的内容吗

meizi老师 解答

2021-10-25 10:28

 你好 ； 你之前固定资产  做了 卡片没有； 如果你 只是做 分录是不能处理掉的； 还得去申请修改下固定资产卡片或者减少固定资产处理的