增值税不用计提，可是我计提了，现在可不可以把之前计提的删掉，调管理费用付出啊？

🍀 追问

2017-01-12 13:50

那之前地税两季报怎么办好？把增值税做到营业税金及附加，利润错了

🍀 追问

2017-01-12 14:03

本来5-6月增值税是60元，这60元也加到地税利润表的营业税金及附加付出了。若我现在更正，那地税季报是不是就多了60元咯？就跟地税申办企业所得税的对不上了

邹老师 解答

2017-01-12 12:26

你好，你当时的分录是？

邹老师 解答

2017-01-12 13:25

借；应交税费－应交增值税 
贷；营业税金及附加  3 
做这个调整分录 
增值税是不用计提的，通过一贷一借反应发生与缴纳的

邹老师 解答

2017-01-12 13:51

在现在做更正就是了

邹老师 解答

2017-01-12 14:04

你好，应当是减少了60才对的 
你调整肯定是有一个月的数据不对的