老师，公司5月份建账，但是7月份才去税务局做的税务登记，第三季度申报财务报表应该怎么申报呢，是7月开始呢还是一下报5个月的呢

魔鬼中的天使 追问

2021-10-24 14:40

老师，9月份用不用计提附加税  印花税和企业所得税

答疑苏老师 解答

2021-10-24 14:40

你好，是需要计提的。

魔鬼中的天使 追问

2021-10-24 14:48

老师，我们是小规模企业，麻烦您能告诉一下计提附加税，印花税企业所得税做的分录可以吗

答疑苏老师 解答

2021-10-24 14:50

你好 借 税金及附加 贷 应交税费  计提所得税  借  所得税费用  贷 应交税费

魔鬼中的天使 追问

2021-10-24 15:10

老师，如果超了45万了，附加税教育费附加和地方教育费附加还减免吗

答疑苏老师 解答

2021-10-24 15:11

你好，超过就不减免了。

魔鬼中的天使 追问

2021-10-24 15:17

正常按7%3%2%计提对吗老师，老师，应交增值税乘以这里和税率

答疑苏老师 解答

2021-10-24 15:18

你好，是的，同学的理解是正确的。

魔鬼中的天使 追问

2021-10-24 16:10

好的，谢谢老师

答疑苏老师 解答

2021-10-24 16:11

不客气，祝工作顺利哦！