我今天在代理记账公司上班，拿2020年的房租水电费，和食堂采购发票等票据给我做账，是什么意思？

空中 追问

2021-10-20 19:50

是小规模纳税人，抵扣不了。

空中 追问

2021-10-20 19:51

而且是2020的很多房租水电费票据

邹老师 解答

2021-10-20 19:51

你好，我是指抵扣企业所得税，而不是抵扣增值税 

空中 追问

2021-10-20 19:53

是房租水电费专用发票，但是公司是建筑装饰设计的小规模纳税人

邹老师 解答

2021-10-20 19:54

你好，我是指抵扣企业所得税，而不是抵扣增值税 
（是针对这个回复有什么疑问吗）

空中 追问

2021-10-20 20:10

而且没有银行对账单和工资表，我怎么做账？

邹老师 解答

2021-10-20 20:11

你好，根据对方提供的发票，做相应账务处理就是了
借：以前年度损益调整，贷：库存现金等科目

空中 追问

2021-10-20 20:12

有一张2020年8月份的银行对账单，我2021年9月的账要不要录入？

邹老师 解答

2021-10-20 20:13

你好，对账单只是用来核对银行存款账实是否一致，不需要针对银行对账单做分录的 

空中 追问

2021-10-20 20:18

以前年度损益调整是什么类型的科目？

邹老师 解答

2021-10-20 20:19

你好，以前年度损益调整，是损益性质的科目。

空中 追问

2021-10-20 20:19

是相当于成本费用类的科目吗？

邹老师 解答

2021-10-20 20:20

你好，以前年度损益调整，是损益性质的科目。
不用去相当于什么的