送心意

邹刚得老师

职称注册税务师+中级会计师

2017-01-11 12:21

好的,还有老师,这个简易征收缴纳的增值税发生时候是借,银行存款,贷固定资产清理,贷,应交税费—应交增值税(简易征收)贷营业外收入—减免税 ,下月缴纳这个增值税什么分录,还有这个月还要计提这部分增值税吗?

邹刚得老师 解答

2017-01-11 12:13

你好,需要缴纳的

邹刚得老师 解答

2017-01-11 12:22

银行存款,贷固定资产清理,贷,应交税费—未交增值税  贷营业外收入—减免税 
借;应交税费—未交增值税  贷;银行存款 
增值税不存在计提的说法的

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好的,还有老师,这个简易征收缴纳的增值税发生时候是借,银行存款,贷固定资产清理,贷,应交税费—应交增值税(简易征收)贷营业外收入—减免税 ,下月缴纳这个增值税什么分录,还有这个月还要计提这部分增值税吗?
2017-01-11 12:21:28
包含普票吗?
2019-03-22 18:24:47
你好,没有平均税率 综合税率在3.36%
2016-09-28 11:06:28
是的,没有增值税对应附加税也是不需要缴纳的
2019-06-28 09:24:13
同学, 你好,计算增值税是销项税减去进项税。 城建税=增值税*7%或5% 教育费附加=增值税*3% 地方教育费附加=增值税*2%
2022-03-28 22:53:13
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