老师，账上应付账款好多都是在借方，就是付的多了，想调账实在想不到别的办法

冰雪微微 追问

2021-10-20 13:10

老师，那这样摘要咋写

冰雪微微 追问

2021-10-20 13:13

我的意思是我们购进了药品，然后我是按发票购进和公户付款入账的，两年了，现在发现好多应付供应商付款还多付了，想把多的应付调掉

郭老师 解答

2021-10-20 13:19

那你的库存商品是不是不一致
你销售出去了，你怎么结转成本的？

郭老师 解答

2021-10-20 13:19

这实际不是收不回来的坏帐，我上面的分录是实际收不回来的。

冰雪微微 追问

2021-10-20 13:30

对，这不是坏账。因为以前接账建账的时候，以前会计好多做在了预付，导致预付款很大，我把各各供应商的钱转到应付上了，现在是感觉越来越多了，头都大了

郭老师 解答

2021-10-20 13:32

仓库还有这些存货吗

冰雪微微 追问

2021-10-20 13:36

当时是在预付的借方，我转在应付的借方了，把预付冲掉了

郭老师 解答

2021-10-20 13:37

你好，那你的应付账款还是有余额不是？现在主要看你仓库有没有这些货物，如果有的话，借库存商品贷应付账款。

冰雪微微 追问

2021-10-20 13:37

这些应该好多都售出去了

郭老师 解答

2021-10-20 13:38

销售出去你没有结转成本吗？是在今年还是去年？

冰雪微微 追问

2021-10-20 13:38

关键这样做的话没有发票，不敢这样入账

冰雪微微 追问

2021-10-20 13:38

每月都有结转成本

冰雪微微 追问

2021-10-20 13:39

因为我们每月有药品出库系统

郭老师 解答

2021-10-20 13:39

没有发票正常做账，可以汇算清缴的时候调增，你们有没有抵扣企业所得税？

郭老师 解答

2021-10-20 13:39

不抵扣企业所得税，这种没有风险。