刚刚不是说利润总额是负数的话两个附表不用填写吗，怎么又说主表和不征税收入都要填呢

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2017-01-11 10:35

主表上面没有免税收入的栏次啊。只有一个不征税收入和税基减免应纳税所得额这一项，但是这一项也是根据附表自动生成的数字，如果填写了主表的前三项收入，成本和利润总额，再填写一次这个不征税收入附表的话，那第9行实际利润额的数字就和利润表上的利润总额数字不对了啊。所以我也不知道到底要不要填呢。之前的会计是只填了不征税收入的附表，主表的前三项是没有填的，但是主表上生成的实际利润额就更不对了啊

薰衣草追问

2017-01-11 10:42

我这样跟您说吧，主表的本季度收入是73332.5成本是59255.86利润总额是-20862.36这是我填的主表，填完之后主表上的实际利润额就是-20862.36 老师的意思是还要填写附表的免税收入栏次，那我就把附表的免税收入栏次里的第4栏符合条件的非营利组织收入填上我本季度的收入73332.5，可是这样一来我的主表上的实际利润额就自动变成了-94194.86了。这样是对的吗？

邹老师解答

2017-01-11 10:29

填写在主表的收入，免税收入栏次

邹老师解答

2017-01-11 10:36

你好，填写主表的收入，成本，利润总额，然后填写附表的免税收入栏次

邹老师解答

2017-01-11 10:43

你好，是对的