请问老师，我单位在9月份有一个简易计税项目开具100万税率为3%的发票，当月取得其他一般计税项目进项专票30万，且当月没有开具其他发票，问这个一般计税项目取得的30万进项发票可以抵扣这个简易计税产生的税额吗？

曾晶 追问

2021-10-20 11:04

老师  那比如，简易计税项目是A项目，一般计税项目是B项目，对方开了一张专票备注栏填的是A项目的工程名称和地点，那么这张发票可以用吗，如果可以，是怎么用的呢，因为简易计税不可以抵扣，请老师明示  谢谢

曹帅老师 解答

2021-10-20 11:11

您好，不可以抵扣。
如果是可以差额计税或者工程简易 项目，那么取得的分包发票可以全额抵减销售额，算是变相的使用的进项税。

曾晶 追问

2021-10-20 11:13

老师  我知道不可以抵扣，只是对方开的这张发票可以用吗，备注栏填写的事简易计税项目的工程名称和地点  ，我该退回这张发票吗还是怎么弄

曹帅老师 解答

2021-10-20 11:16

可以用啊。你就当普票使用即可。
作为分包发票抵减。

曾晶 追问

2021-10-20 11:18

老师，这是一张专票，在勾选认证平台如果不认证抵扣的话，会行成滞留票，但是又不能抵扣，所以我也不知道该怎么处理，请教老师

曹帅老师 解答

2021-10-20 11:21

如果不想形成滞留票，那么就做不抵扣勾选，或者勾选做转出。