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meizi老师

职称： 中级会计师

2021-10-19 14:46

你好 ； 你    平常月末会结转增值税把 ； 你 是一般纳税人 ； 用你结转的期末余额  跟你申报表里面的 核对 ； 肯定是一致的；  

Sunshine 追问

2021-10-19 15:30

没有做结转 ，应该怎么结转呢

meizi老师 解答

2021-10-19 15:36

你好 ；    比如
结转进项时
借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额
结转销项时
借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税
 


1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;，
2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录:
借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 6. 次月缴纳：缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款。

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你好 ； 你    平常月末会结转增值税把 ； 你 是一般纳税人 ； 用你结转的期末余额  跟你申报表里面的 核对 ； 肯定是一致的；  
2021-10-19 14:46:57
这个账上转出未交增值税这个借方表示留底税额，
2020-04-22 15:32:54
应该和应交税费-应交增值税这个二级明细科目的期末借方余额一致。
2019-06-10 16:23:43
你好，截图下你说的申报表，
2019-10-24 12:24:54
如，你的科目余额表的未交增值税是否与实际未交的对上，如果以前都交清的情况下，实际未交就是你增值税申报表的未交数
2019-04-29 10:12:29
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