吊装租赁业，外出干活拿回来的住宿和吃饭的定额发票能作为主营业务成本-人工吗？没有转账记录明细

留胡子的猫咪 追问

2021-10-18 12:43

我问了一下老会计，他说不能计入成本，因为无法证明这是外出干活的住宿和吃饭。
麻烦老师细讲一下这个问题，就是只有定额发票的情况下如何做外账

小云老师 解答

2021-10-18 12:50

同学，我的意思就是可以计入成本啊，员工写报销单领导签字不就能证明了吗？如果按你说的逻辑，那就不能做到公司了，因为你做什么科目都不能证明

留胡子的猫咪 追问

2021-10-18 12:56

分录可以写借：主营业务成本-人工
贷：其他应付款法人
原始凭证粘贴单上面粘贴定额票和费用报销单    对吗？

留胡子的猫咪 追问

2021-10-18 12:58

计入成本年末汇算清缴的时候还需要调吗？

留胡子的猫咪 追问

2021-10-18 13:00

老会计把这些都计入福利费和招待费，汇算清缴的时候还要按扣除率调增，我计入成本的话还需要调账吗？

小云老师 解答

2021-10-18 13:01

1.是的
  2.不需要调
  3.不需要调账

留胡子的猫咪 追问

2021-10-18 13:13

谢谢老师的解答

小云老师 解答

2021-10-18 13:26

不客气，祝你工作顺利