老师，因设备买入时，没有发票，也是个人私账支付。 隔了一年后卖出设备，公账收到钱，这成本怎么结转？

Struggle 追问

2021-10-16 20:10

是，买进就是公司生产用。然后不生产了，就卖出

郭老师 解答

2021-10-16 20:14

借固定资产贷其他应付款
得有个人支付的证明
你们委托个人付款
你企业和对方签订的合同
次月开始折旧




销售出去
借固定资产清理
累计折旧
贷固定资产
借银行存款
贷固定资产清理
应交税费
然后把固定资产清理余额结转到营业外收支

Struggle 追问

2021-10-16 20:17

固定资产清理，就是资产的成本是吗？

郭老师 解答

2021-10-16 20:29

第一个是固定资产减去累计折旧
第二个是你销售出去不含税金额

Struggle 追问

2021-10-16 20:37

1、我之前在外账没有做第一个分录。因为无票，所以外账没入账。  2、现卖出设备，是公账收的，

郭老师 解答

2021-10-16 20:39

第一个没有做
现在需要补上
要不你销售出去就是虚开
之前的单据都补进去

Struggle 追问

2021-10-16 20:42

以前的单据没有人给我呀，只是口头告诉我是多少金额，因为当时没有财务

郭老师 解答

2021-10-16 20:44

现在还能找到不
主要是证明你们单位买的
不是个人的

Struggle 追问

2021-10-16 20:48

可以找到个人账户支付的流水

郭老师 解答

2021-10-16 20:57

那就用这个来做的