老师，9月份我收到的进项专票要勾选抵扣，因为这个月应交税费的金额40562.51元，抵扣的税额52868.82元，比应交税费的金额多，我这个勾选的时候，都勾选了还是可以勾选一部分下个月在勾选一部分。

粗心的月光 追问

2021-10-15 17:25

这个月我抵扣的用不完也都勾选了吗？

辜老师 解答

2021-10-15 17:27

可以的，可以勾选的额

粗心的月光 追问

2021-10-15 17:29

那我这个月做转出的时候，是要把所以勾选的转出吗

辜老师 解答

2021-10-15 17:29

你这个不能抵扣吗，为什么要转出

粗心的月光 追问

2021-10-15 17:37

月初收到款项，借：现金105元，贷：主营业务收入100元，应交税费未交增值税5元。
收到进项票，借：主营业务成本100元，应交税费应交增值税进账税5元，贷：现金105元。
这是收入和进账的入账，那月底的时候我勾选完进账要怎么记账？

辜老师 解答

2021-10-15 17:39

你这个销项税进项税都是5，不需要缴纳增值税的啊

粗心的月光 追问

2021-10-15 18:20

月末结转的话，我要怎么处理呀

辜老师 解答

2021-10-15 20:33

借，应交税费-应交增值税-进项税  5，贷，应交税费应交增值税-销项税5