我们是健身房，会员办卡时我们开了收据，计入预收账款科目，现在计算确认9月会员费收入，都未开发票，分录怎么写？

微信用户 追问

2021-10-14 17:11

入会时计入预收账款科目是对的吧？我们是小规模纳税人，应交税费科目下设明细科目吗？怎么设呢？

玲老师 解答

2021-10-14 17:14

。是的，计入预收账款是对的。

微信用户 追问

2021-10-14 17:17

小规模纳税人需要在应交税费科目设明细科目吗？可以设“应交税费/应交增值税（小规模专项）”吗？

玲老师 解答

2021-10-14 17:20

小规模只到应交税费，应交增值税。

微信用户 追问

2021-10-14 17:49

我们健身房主要有私教课的耗课收入确认和会员费的收入确认，那在确认收入时应该需要哪些资料做附件呢？

玲老师 解答

2021-10-14 17:53

做一个收入分摊表

微信用户 追问

2021-10-14 21:54

我们是10月6号正式开业的，承诺这以前办理的会员卡从这10.6起算时间，那8、9月需要确认会员费收入吗？

玲老师 解答

2021-10-15 06:19

您好
从会员实际开始消费才确认收入，10月确认收入

微信用户 追问

2021-10-15 15:30

公司9月就确认了私教课收入6000，计算后分录具体是？

玲老师 解答

2021-10-15 15:36

你好  
借预收 
贷收入
应交税费