老师 ，因上个月加计抵减多计提了少交了增值税，这个月补交增值税，会计分录怎么做？ 2021-10-14,12:00:54 你好，请看划线部分的描述，是多计提了增值税吗？ 2021-10-14,12:01:55 7月所属期接税局电话有以前年度加计抵减未计提，让在7月所属期全额抵扣，这样7月增值税就少了，8月所属期又让逐月更正，补缴了640元增值税，该怎么做分录 2021-10-14,12:06:17 你好，是多计提了增值税吗？ 能给个正面回复吗 我答：7月相当于多计提抵减额，少交了增值税，9月补交了7月少交的增值税，分录怎么写？

-----美好 追问

2021-10-14 15:32

我是在7月所属期接到税局电话说以前年度的加计抵减少计提了，让我在7月所属期直接填附表4，抵减掉，然后9月又让我去逐月更正，然后又不交了7月所属期的增值说640元，附加税300元，附加税我会做，计提了再贷银行，我想问，补交的增值税，我该怎么计提，怎么做分录

小惑老师 解答

2021-10-14 15:38

然后又不交了7月所属期的增值说640元，附加税300元，附加税我会做，都没明白您的叙述，你到底是要补交，还是不交应退回

-----美好 追问

2021-10-14 15:43

9月去更正又交了

小惑老师 解答

2021-10-14 15:51

你的意思是不应该有加计抵减那部分是吗？这个当时你的分录怎么做的

-----美好 追问

2021-10-14 16:04

我的天啊，7月都是正常的，现在又补交了增值税，怎么做分录？

-----美好 追问

2021-10-14 16:05

就当税局查到上个月增值税少交了，现在扣了，该怎么做分录

小惑老师 解答

2021-10-14 16:14

补缴肯定是因为哪里计算错误了才补缴，要不分录借贷方写什么？
那您说少交了，要知道原因，要不怎么写借贷，
按照现在这个只能写缴纳分录
借应交税费-未交增值税
应交税费-城建税、教育费
贷银行存款

-----美好 追问

2021-10-14 16:25

我网上查了这样做的，但是觉得增值税借方不对，所以想问问老师，增值税分录怎么做

-----美好 追问

2021-10-14 16:27

支付这样写的

小惑老师 解答

2021-10-14 16:50

我前面跟您说了，要知道为什么补缴，才知道借贷方怎么处理，你跟我说就当税局查到上个月增值税少交了，现在扣了，该怎么做分录，交少了肯定要修改申报表才会有补缴的问题，我不知道您原因，您说我怎么跟您说计提分录