1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

张伟老师

职称： 会计师

2017-01-09 11:05

老师我们这个是在项目所在地预交了一部分税金，剩余的税金想用进项票的税额抵扣完，这个怎么做比较好，我们还有劳务票不过是个人代开的普票不能抵扣

张伟老师 解答

2017-01-09 10:57

剩余的做留抵税额  
一般月底都要做增值税的结转分录，进项税和销项税都转入“应交税金/应交增值税/转出未交增值税”这个科目，若本月有留抵税额，反映在该科目上为借方余额，这种情况下不需要缴纳增值税，当期应纳税额为0,；若为贷方余额，则可根据贷方余额交纳增值税。当然，前提是，账上的进项和销项税额要和增值税纳税申报表一致

张伟老师 解答

2017-01-09 11:43

个人代开的普票不能抵扣

上传图片  
相关问题讨论
您好，分录，借：相关成本费用科目，贷；应交税费-应交增值税-进项转出。
2017-04-27 21:49:46
剩余的做留抵税额 一般月底都要做增值税的结转分录，进项税和销项税都转入“应交税金/应交增值税/转出未交增值税”这个科目，若本月有留抵税额，反映在该科目上为借方余额，这种情况下不需要缴纳增值税，当期应纳税额为0,；若为贷方余额，则可根据贷方余额交纳增值税。当然，前提是，账上的进项和销项税额要和增值税纳税申报表一致
2017-01-09 10:57:04
你好！可以按正常业务处理，未认证在申报表里填写（增值税申报表里有这一项）。当期认证按要求要当月抵扣，如果不抵扣做账就作废了
2016-07-06 22:20:29
申报抵扣了是吗 补做上就可以 折旧也补做
2019-09-28 11:09:02
借；原材料等科目 贷；应付账款等科目
2018-02-27 11:51:39
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...