你好，a公司属于制造业一般纳税人，生产箱包的，8月发生加工费，但是没有取得发票 8月做账： 借：制造费用-加工费 贷：其他应付款-暂估加工费 9月取得发票时 借：其他应付款-暂估加工费 贷：库存现金 请问老师，是这样做的吗

Kalen Wu 追问

2021-10-14 09:01

这笔加工费本应该属于8月的，我在8月做了费用，那么9月取得发票时，我就不用做进费用了，

maize老师 解答

2021-10-14 09:10

没有差额不需要冲，重新做，有差额 是负数冲，按发票做

Kalen Wu 追问

2021-10-14 09:11

我问题重新描述下吧，a公司属于制造业一般纳税人，生产箱包的，8月发生加工费，但是没有取得发票
8月做账：
借：制造费用-加工费7000
贷：其他应付款-暂估加工费7000
9月取得发票时
借：其他应付款-暂估加工费7000
贷：库存现金7000
请问老师，是这样做的吗

maize老师 解答

2021-10-14 09:14

不是，我回复你了，9月做这个，取得发票没有差额做 贷其他应付款 供应商，贷其他应付款暂估款 负数  付款做借其他应付款 供应商 贷银行

maize老师 解答

2021-10-14 09:14

需要        挂其他应付款供应商，不是直接暂估加工费冲，