请教老师，付供应商时，开回来的发票大于我们付款的金额，供应商要求我们开回专用发票给他们，我账务应该如何处理？（长期会有的情况）

髦髦虫 追问

2021-10-11 09:45

服务业，不用写数量，就含税价

郭老师 解答

2021-10-11 09:46

你好，差额可以放到营业外收入里面。

髦髦虫 追问

2021-10-11 09:49

我们开回专票给他们，也是放营业外收入？

髦髦虫 追问

2021-10-11 09:51

请说清楚一点，付款分录怎么做，结转分录怎么做

郭老师 解答

2021-10-11 09:53

是
借主营业务成本，应付账款贷营业外收入。