上月暂估入库金额中包含了当月的部分退库就是其中有负数。例如，入库金额为2200元。但是本月发票来了，是2300元，比上月暂估入库要多。是否可以直接冲掉上月全部暂估入库，按来的进项发票入账就可以。并且上个月暂估入库中，有一笔。本月还是没来进项发票。上个月这笔做了发出商品。那本月冲销了上月全部的暂估入库，那本月需要再次暂估这笔时，发出商品是不是要扣除上个月已经做的这笔发出商品呀？

佟老师 解答

2021-10-09 22:51

对，就不包括了上月已经发出商品了

佟老师 解答

2021-10-09 23:19

你好，如果你上月没有结转成本应该是本月一起结转成本。

佟老师 解答

2021-10-10 08:41

你要是这月退货了相关成本就在结转成本要减掉

佟老师 解答

2021-10-10 09:47

你上月出库做了结转成本吗

佟老师 解答

2021-10-10 11:55

那等于你上月发出商品没有结转成本，等于这月要结转成本，而且还有退货？

BBkin 追问

2021-10-09 22:05

那上个月的暂估入库中，有一笔本月还是没来进项发票。但是上个月这笔做了发出商品。那本月冲销了上月全部的暂估入库，那本月需要再次暂估这笔时，发出商品是不是要扣除上个月已经做的这笔发出商品呀？

BBkin 追问

2021-10-09 23:03

那在本月做账时，上月发出商品本月开具的销售发票结转的成本。有变化吗？需要做增减吗

BBkin 追问

2021-10-10 07:38

老师，不好意思，我想再问一下。那我转成本的时候，是应该把上月暂估时的退货负数和本月新来采购发票的金额加在一起。一起算成本吗？还是说，不需要管负数，只看本月来的之前暂估的正数采购发票呀，就行呀

BBkin 追问

2021-10-10 08:47

退货是上月暂估入库中有入错的退库，所以有负数。算上其他的暂估入库。没来进账票所以没开销项发票，出库了，然后做了发出商品。并没有结转成本。那我本月结转成本是不是不用管之前的负数退库啊。

BBkin 追问

2021-10-10 09:49

上月有进项票和开出销项发票的结转了成本。暂估入库出库的直接转的发出商品。

BBkin 追问

2021-10-10 09:49

等进账票来了，开出销项发票，再结转成本