柴油都是借的没有付款，所以我做了暂估入帐，等次月红字冲销后再做正确分录。但是我们的柴油在销售时不知道成本的情况下，结转柴油成本时我同样也做暂估吗？ 借：其他应收款-柴油-车队-车号 贷：库存商品-柴油 （暂估） 其他业务收入-柴油（暂估）

燕 追问

2021-10-09 10:00

公司的车队要用油

郭老师 解答

2021-10-09 10:02

你好，你们单位是物流公司吗？

燕 追问

2021-10-09 10:02

你好！是的老师。因为要核算自己车的收入支出，所以油另外也做了收入

郭老师 解答

2021-10-09 10:03

都做暂估就可以的，借库存商品贷应付账款
对应的收入做了多少你的成本，借主营业务，成本贷，库存商品。

燕 追问

2021-10-09 10:18

柴油不是做主营业务收入，做了其他业务收入按我问题，要对应收回车用柴油这样做分录可以吗？

郭老师 解答

2021-10-09 10:20

你这个柴油还往外卖吗？

燕 追问

2021-10-09 10:21

借：其他应收账款-柴油-车号
货：库存商品-柴油
        其他业务收入-柴油

燕 追问

2021-10-09 10:22

不卖，就卖给自己的车用

郭老师 解答

2021-10-09 10:26

领用的时候应该做主营业务成本或者是其他业务成本。

燕 追问

2021-10-09 10:31

柴油也要单独做收入

郭老师 解答

2021-10-09 10:33

不可能单独做收入的，你们又不销售出去，啊是一个企业的，为什么要做收入。

郭老师 解答

2021-10-09 10:33

你这个是外账的话更不合理，得需要有资质才能买卖。