请问老师9月成立的小规模公司，没有业务，员工个税已代缴。工资计入管理费用6000，，期初货币资金为1万元，这个月申报企业所得税时预缴纳税申报表中资产总额应该填多少呀？营业收入，营业成本，利润总额应该怎么填报？

郭老师 解答

2021-10-09 08:48

只有一个工资6000，然后你填写利润总额负6000就可以的。

张璨 追问

2021-10-09 08:57

老师我这么填对吗

郭老师 解答

2021-10-09 09:01

你好，可以的，可以这么做的。

张璨 追问

2021-10-09 09:03

还有另外两个表：资产加速折旧摊销优惠明细表、居民企业参股外国企业信息报告表，这个公司目前应该不涉及，全都填0填报就提交吗

郭老师 解答

2021-10-09 09:09

好，可以的，可以这么做的。

张璨 追问

2021-10-09 09:15

老师这个残疾人就业保障金申报，系统显示12月31日前申报，这个公司没有残疾人就业，这个税目怎么报呀

郭老师 解答

2021-10-09 09:17

你好
人数填写去年平均人数
工资填写去年工资收入

张璨 追问

2021-10-09 09:28

老师，我看填报时间是2020年，这个公司是2021年9月成立，这个残疾人就业保障金是不是填0就行

郭老师 解答

2021-10-09 09:30

你好，你看一下所属期是去年吗？如果是去年的话零申报。

张璨 追问

2021-10-09 09:32

是去年，而且系统显示这个公司不涉及残疾人就业保障金，可以忽略

郭老师 解答

2021-10-09 09:33

你好，所属期你看是从几月份开始。