我想问下计提社保分录，有一间企业从3月份到9月份都没交过社保，工资和社保那些怎么做分录

舒心的金毛 追问

2021-09-30 17:43

还没有补缴

郭老师 解答

2021-09-30 17:47

没有的先不做
到时候看下补多少
几个月再做吧

舒心的金毛 追问

2021-09-30 19:33

还没补缴，可是我工资怎么支

舒心的金毛 追问

2021-09-30 19:36

不要计提吗？老师

郭老师 解答

2021-09-30 19:38

工资需要的
按月做计提
个人负担的可以扣除一个大体
以后缴了就可以
不用再扣了

舒心的金毛 追问

2021-09-30 19:40

请问分录怎么做？

郭老师 解答

2021-09-30 19:53

借管理费用工资贷应付职工薪酬工资
发工借应付职工薪酬工资
贷应交税费个税
其他应付款个人负担的社保
银行存款