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bullet 老师

职称： 初级会计师,中级会计师,税务师,审计师,CMA

2021-09-30 10:27

同学你好，工程的票，一般是9个点，再加附加的税费，一般是12个点以内，公司内部一般都会有个税负率，一般不会超过3个点，也就是说税费的成本一般不会超过5%,当然，双方在沟通谈的时候是很关健，有些是想在税点方面也想赚点钱；

小鱼儿 追问

2021-09-30 10:42

工程合同价100万，管理费收3%，综合税率代收多少合适？

bullet 老师 解答

2021-09-30 10:44

同学你好，对方是要收取你们3%的相关费用是吧，也就是100万，收取3万，这个只是挂靠的费用，是否包括了代开发票的相关费用，是全部包括了吗

小鱼儿 追问

2021-09-30 10:47

进项可抵扣发票很少，大部份为农民工工资，这种如何算综合代扣税率啊？

小鱼儿 追问

2021-09-30 10:49

我是被挂靠方。。

bullet 老师 解答

2021-09-30 11:18

同学你好，建议和对方谈的是个打包价格，挂靠费加上发票的相关税费一共是多少就好了，算下是否划算，相关税费的就按上面的比重去大概算下；
你是被挂靠方，那你这边是在水下面的，没有浮出水面，对外的都是对方在出面，

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工程合同价100万，管理费收3%，综合税率代收多少合适？
2021-09-30 10:42:19
同学你好 这个就是你们的综合税率 所有的税费加起来除以不含税额
2021-09-30 09:29:28
同学您好，一般情况下是没有资质的单位需要挂靠到有资质的单位去做业务，没有资质的单位就是挂靠方，有资质的单位就是被挂靠方
2022-02-26 11:14:15
一、收入核算 1、收到预付工程款时 借：银行存款 贷：预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借：预收账款/应收账款 贷：工程结算收入 3、结转收入 借：主营业务收入 贷：主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷：本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借：工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 2.发生的材料费用 借：管理费用/原材料 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 3.支付人工费 借：工程施工--人工费 贷：现金（或应付工资等） 4.发生的机械费用 借：工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税（进项税额）（指的租赁） 贷：银行存款（或累计折旧等） 5.发生的其他直接费 借：工程施工--其他直接费 贷：银行存款（或现金等） 6.月末确认收入和成本 借：主营业务成本（按当期确认的合同成本） 工程施工——合同毛利 （倒挤） 贷：主营业务收入（按当期确认的工程结算收入） 7.工程完工决算后，应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵，冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。 施工企业合同完工
2021-11-26 14:08:19
同学你好 给被挂靠方开成本发票
2020-11-27 16:43:57
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