汪老师，在吗？？？？？房租都是一次付两个月的房租费，2021年5月支付了16000，发票之前开了两个，一个是从2020年7月2号到2021年7月1号，金额是132000，另一份发票是2021.7.2到2022.7.1，金额是132000，现在5月支付了16000，然后7月收到一堆发票，不知道要怎么做账

o(*￣▽￣*)o 追问

2021-09-28 18:07

不是直接做借：预付账款  贷：银行存款   借：管理费用    贷：预付账款  吗

maize老师 解答

2021-09-28 18:08

不是，付款做借其他应付款，贷银行，收到发票做借预付账款-待摊费用      贷其他应付款， 摊销做借：管理费用 贷：预付账款  没有涉及到21年做这个

maize老师 解答

2021-09-28 18:08

要是是专票，你是一般纳税人 借预付账款-待摊费用      进项税额，贷其他应付款 

o(*￣▽￣*)o 追问

2021-09-28 18:08

这个是上一个财务调的账，看的我那个费劲，现在就一个房租的东西搞的这么复杂，我都不知道我接下来应该怎么做了，她调的账我也搞不懂。。。。

o(*￣▽￣*)o 追问

2021-09-28 18:09

为什么要通过其他应付款啊

o(*￣▽￣*)o 追问

2021-09-28 18:11

她这样 调了，也不知道对不对，我现在在做5月的凭证，那我5月付房租16000，怎么做付款和摊销的分录啊

maize老师 解答

2021-09-28 18:12

没有付款收到发票做借预付账款，贷其他应付款，你看这个分录后面有没有发票，需要分摊，预付账款，代替待摊费用

o(*￣▽￣*)o 追问

2021-09-28 18:13

我就想知道她5月补充调整的这个分录对我接下来做账有没有影响？  我现在在检查5月份的分录

maize老师 解答

2021-09-28 18:13

付款做借其他应付款，16000贷银行16000，收到发票做借预付账款-待摊费用  132000    贷其他应付款132000， 摊销一个月房租做借：管理费用 132000/12 贷：预付账款 132000/12

o(*￣▽￣*)o 追问

2021-09-28 18:14

老师，我要下班了，你才来回答我的问题，公司不允许加班，我明天还可以接着问你吗。。。。。

maize老师 解答

2021-09-28 18:14

咋你这个截图支付咋没有贷银行？

o(*￣▽￣*)o 追问

2021-09-28 18:15

我截图的这个分录是上一个财务她调的账，

maize老师 解答

2021-09-28 18:15

估计不能及时回复，你最好早点9点之前，我转岗位上班时间不答疑要做别的

maize老师 解答

2021-09-28 18:16

你附件都有啥这个你调分录后面

o(*￣▽￣*)o 追问

2021-09-28 18:16

这样 啊，就你回答的问题我比较满 意也觉得比较靠谱啊，你要是早点回答我就好了。。。。那现在她调的这个分录我要怎么搞？

o(*￣▽￣*)o 追问

2021-09-28 18:17

调整的分录后面没有附件，估计要问她本人才知道是什么情况，她调整的我的费劲，她都离职了几个月了

o(*￣▽￣*)o 追问

2021-09-28 18:18

要不我明天再问你吧，我怕老板看到又要说了，不允许加班。。。。。

maize老师 解答

2021-09-28 18:19

之前2020年有没有做管理费用？

maize老师 解答

2021-09-28 18:21

你这个10-12月指的2020年么，不能直接做管理费可以跨年了

maize老师 解答

2021-09-28 18:23

你这个是不是做内账，宿舍租金做借管理费用，贷应付职工薪酬福利费，借应付职工薪酬福利费，贷预付账款—宿舍租金

maize老师 解答

2021-09-28 18:24

外账需要按规范做通过应付职工薪酬福利费

maize老师 解答

2021-09-28 18:25

上面调整应该是明细挂错，所以冲了

maize老师 解答

2021-09-28 18:27

这个问号地方写错吧，这个？

maize老师 解答

2021-09-28 18:32

借以前年度损益调整，贷预付账款-房租，借未分配利润 贷以前年度损益调整，