印花税底稿中，账套里的计提和折旧一个是上月数，一个是下月数。对应本月数如何填列?

铭浅 追问

2021-09-28 15:21

意思在审计底稿中，账面缴纳数和计提数，找到对应月份进行填列吗？

郭老师 解答

2021-09-28 15:22

你好，对的是的，是这么做的。

铭浅 追问

2021-09-28 15:32

好的。老师，底稿中本年度12月的缴纳数，会计上在下一年度缴纳。底稿中也在本年度填列吗？

郭老师 解答

2021-09-28 15:35

好，你提供的是一整年的账务处理啊，你的原始凭证，比如工资的就是工资表折旧的话，你应该出一个折旧表的。折旧明细表。

铭浅 追问

2021-09-28 15:50

是的。几个年度的，具有连续性

郭老师 解答

2021-09-28 15:53

属于本年度的所属期，是本年度的话，就应该在百年度里面。

铭浅 追问

2021-09-28 16:03

好的。我晓得啦。谢谢

郭老师 解答

2021-09-28 16:05

不用客气，工作愉快。