应付账款-暂估，金额特别大，发票回不来，账如何清账，会涉及清什么账。

优雅的外套 追问

2021-09-23 19:31

依据附件是什么？重新入库应付账款，二级科目挂什么，汇算要调增吗？

邹刚得老师 解答

2021-09-23 19:32

你好，附件就是对方的送货单。
重新入库应付账款，二级科目挂对方单位名称
汇算清缴的时候，需要对无票支出做纳税调增处理的 

优雅的外套 追问

2021-09-23 19:33

重新入库，我没有付款给供货商，也不需要付款给供货商

邹刚得老师 解答

2021-09-23 19:34

（是针对这个回复有什么疑问吗）

优雅的外套 追问

2021-09-23 19:40

我的意思是我没有付货款给供货商，也不需要付给供货商。我重新入库，怎么把应付暂估冲掉

优雅的外套 追问

2021-09-23 19:41

贷方：应付账款～二级科目，没有单位

邹刚得老师 解答

2021-09-23 19:42

你好，冲销暂估入账分录
借：应付账款——暂估
贷：原材料等科目 

优雅的外套 追问

2021-09-23 19:52

我说重新入库，贷方二级科目是什么

邹刚得老师 解答

2021-09-23 19:52

你好，重新入库，贷方二级科目是：应付账款——某某供应商

优雅的外套 追问

2021-09-23 20:39

老师，你要明白这个我不需要付给供货商款，只是挂账，只有销售，没有采购，为了结转成本，才暂估入库的

邹刚得老师 解答

2021-09-23 20:42

你好，既然没有采购，就不需要做暂估处理
暂估是因为购进了材料或者商品，暂时还没有取得发票，这种情况才需要做暂估入账处理的