老师，想问下合同纠纷案，法院强制执行收回了以前的客户欠账，以前没有挂应收账，那现在银行收到这笔款了怎么入账呢？也没有给客户开发票的

萌neinei 追问

2021-09-23 15:02

现在做应收账款？

郭老师 解答

2021-09-23 15:04

你好，补上应收账款，然后借银行存款贷应收账款，收到了钱做这个。

萌neinei 追问

2021-09-23 15:06

那主营业务收入和应交税费就按照收到的款做价税分离是吗？

萌neinei 追问

2021-09-23 15:09

还是就是这是8月份收到的款，8月已经申报增值税了，现在入主营业务收入，那跟申报表的收入不一致了，这个怎么处理呢？

郭老师 解答

2021-09-23 15:09

你好，对的是的，是这么做的。

郭老师 解答

2021-09-23 15:09

你红充不就可以啦。

萌neinei 追问

2021-09-23 15:10

什么意思呢？

郭老师 解答

2021-09-23 15:12

你好，之前借银行存款贷主营业务收入你是加税合计做账的，现在红冲，然后重新再做一个不就可以啊。

萌neinei 追问

2021-09-23 15:13

比如8月按照开票增值税申报了100万，不包含法院强制执行收回的这笔欠款，那如果做账做多一笔这个主营业务收入和销项税额，那跟申报表不一致

郭老师 解答

2021-09-23 15:15

无票收入正常申报的，你的企业所得税在这里也申报，只要你的增值税和所得税的收入一致就行。

萌neinei 追问

2021-09-23 15:16

现在就是8月没有把这笔收入做无票收入申报

郭老师 解答

2021-09-23 15:17

八月份的已经申报过了，你是一般纳税人还是小规模？