员工五年没有上班，一直出工资出了20万，到了2021年9月，我们想将20万挂帐，挂成“其他应付款”，科目应该怎样写

李七七 追问

2021-09-23 09:00

已经银行支付了

辜老师 解答

2021-09-23 09:00

已经支付了，你为啥还要体现其他应付款

李七七 追问

2021-09-23 09:20

因为之前是单位领导强迫我们出的

李七七 追问

2021-09-23 09:20

现在我们财务觉得有问题，所以想调成其他应付款

李七七 追问

2021-09-23 09:21

叫这个没有上班的人归还20万

李七七 追问

2021-09-23 09:22

之前一直是以 管理费用—工资。这个科目出

辜老师 解答

2021-09-23 09:31

那你就要冲减计提的工资，然后确认他的其他应收款

李七七 追问

2021-09-23 09:45

怎样冲减，我们每月发的工资没有计提的，直接出管理费用

辜老师 解答

2021-09-23 09:49

借：其他应收款，贷：管理费用

李七七 追问

2021-09-23 09:52

直接这个科目就可以了吗

李七七 追问

2021-09-23 10:02

我们是非盈利性企业

辜老师 解答

2021-09-23 10:06

是的，是这样进行调整的