老师，需要咨询一下账务处理：对公付给个人，但这笔钱是支付销售发生的技术服务费，对方又开来公司名称的增值税发票的，请问银行付款分录，和收到发票的分录如何做？

珠珠 追问

2021-09-23 08:09

我们没用预收账款这科目，那我可以用其他应收款吗？

王超老师 解答

2021-09-23 08:11

这个勉强说的过去的

珠珠 追问

2021-09-23 08:14

借，其他应收款-小李 贷：银行存款，收到发票，借：销售费用，贷：其他应收款-小李

珠珠 追问

2021-09-23 08:14

可以这样做吗？

王超老师 解答

2021-09-23 08:15

你好，可以的，小李是销售人员吧，你做到销售费用是正确的

珠珠 追问

2021-09-23 08:18

还有个问题，8月银行收到附加税退税，因6月多交纳的，已更正过，分录要如何做呢？  另外8月又收到20年企业所得税退税款，这分录如何做？

王超老师 解答

2021-09-23 08:47

你好，其他问题需要重新提问的