老师，今年汇算清缴做的调整的去年的数据，比如已经卖出了5000元，成本票进来了3000元 还有2000元已经缴纳了税金 但是这2000元的库存数据怎么办实际是已经没有库存了，要盘亏的这个数据，我已经开了销项发票的，已经缴纳了企业所得税， 会计问老师答复：借库存商品贷利润分配，借应付账款贷库存商品。 应付账款科目下的明细写什么，这样库存商品是转没了，好像多了一个应付账款，就是去年暂估里面的有一个应付账款，账上一直没有调。但是税上已经纳税调增了,现在账上还挂着一个应付账款暂估款2000,我觉得这个应该调平了，账上。就是不知道该怎么调纳税调增，这笔金额已经调了，那账上应该怎么处理？？

安详的小蝴蝶 追问

2021-09-22 14:09

这2000我没有实际购入，
就是去年暂估里面的有一个应付账款，账上一直没有调。但是税上已经纳税调增了
现在账上还挂着一个应付账款暂估款2000
我觉得这个应该调平了，账上。就是不知道该怎么调

QQ老师 解答

2021-09-22 14:10

你好，已经纳税调增了是吧。

安详的小蝴蝶 追问

2021-09-22 14:19

是的老师已经调增了  那账上应该怎么处理现在账上还是应付暂估款
税上调了。但是账应该怎么办我不知道我说明白了没有

QQ老师 解答

2021-09-22 14:22

你好，应付账款转到未分配利润。