老师，客户（对公账户）汇到我们对公账户，对方没有要求开发票，借：银行存款，贷：预收，等到给客户开发票了，借：预收，贷：主营业务收入，应交税费吗

聂向普 追问

2021-09-22 11:08

老师，客户（对公转到我们对公账户，）我是这样操作的，但是他们现在都没有让开票，现在我们挂的预收金额比较大，怎么办呢

小菲老师 解答

2021-09-22 11:10

同学，你好
只能挂着

聂向普 追问

2021-09-22 11:19

我可以先确认收入，等到开发票了再冲，行不？

小菲老师 解答

2021-09-22 11:19

同学，你好
也可以的

聂向普 追问

2021-09-22 12:43

老师，确认收入分录是，借：预收账款，贷：主营业务收，应交税费，那开完开票在冲的分录怎么做？

小菲老师 解答

2021-09-22 12:46

同学，你好
先把这笔分录红字冲掉，再做一张一模一样的

聂向普 追问

2021-09-22 13:08

预收已经确认收入了，交过税了，那是不是收到发票的这笔就不用交税了，对吧

小菲老师 解答

2021-09-22 13:10

同学，你好
嗯嗯，是的