老师好，请问酒店现金帐余额200多万元，原因是开票收现金和未开票现金入账，现金实际出纳已经付出去了，有的有发票，有的可能股东拿走，我该怎么处理现金帐。我刚要接手这家酒店会计。谢谢老师！

尹凤君 追问

2021-09-17 07:30

酒店装修费费用，计入长期待摊费用，是从支付款项月开始摊销吗？原来的会计支付时没有摊销，我该怎么摊销，是把未摊销的月份扣除后摊销吗？而且现在负债表长期待摊费用已经出现负数。请问老师我如何处理？感谢

尹凤君 追问

2021-09-17 07:35

现金账余额200多万，已经挂帐几3年以上了，怎么处理？请教老师！

朴老师 解答

2021-09-17 07:38

不是
从进去营业期开始摊销

尹凤君 追问

2021-09-17 07:43

老师，2021年7月开始营业，2020年12月开始装修的。开始陆续支付装修款。2021年8月没有摊销一笔。每次金额100多万元。比如2021年1月支付了180万元，8月份我怎么摊销这笔？感谢老师！

朴老师 解答

2021-09-17 07:48

同学你好
借管理费用
贷累计摊销
不少于三年

尹凤君 追问

2021-09-17 07:54

我是问您摊销时间从什么时候？谢谢

朴老师 解答

2021-09-17 07:55

从2021年8月开始摊销就行

尹凤君 追问

2021-09-17 07:56

不是以付款时间开始摊销，比如摊销3年，我是从8月份开始除以36个月？

尹凤君 追问

2021-09-17 07:57

我的问题老师没有看清楚，可能是我表达的不清楚

尹凤君 追问

2021-09-17 07:59

您回复我的（不是 从进去营业期开始摊销这是什么意思），

朴老师 解答

2021-09-17 08:01

这个从进入营业期之后开始
就是营业期的次月
所以是八月

尹凤君 追问

2021-09-17 08:02

我支付是2021年3月，至今未摊销，我该从哪个月开始摊销？是补摊销吗？还是从8月开始摊销？营业是从2021年7月开始，装修没有营业，但是没有在税务办理歇业。

尹凤君 追问

2021-09-17 08:03

麻烦老师把我的问题看清楚。谢谢

朴老师 解答

2021-09-17 08:04

是从8月开始摊销
这个月补摊销8月的

尹凤君 追问

2021-09-17 08:05

装修费原来的会计一次性计入费用了，现在我怎么做账？感谢老师，我的问题比较多！辛苦您了

朴老师 解答

2021-09-17 08:06

你之前不是计入长期待摊费用开办费了吗