上年度12月份当月有一笔进项税额转出，申报表里申报了，但是账里没有做，那现在咋整呀

曾晶 追问

2021-09-16 09:59

老师，是这样的，上年11月份开了一张发票出去，但是呢，12月份冲红这张了，而且当月没有开别的发票，申报表带出的销项数据就是冲红这张的负数，当月没有进项发票认证，这就申报表中有这笔的留底税额，那我这一系列分录怎么做呢，请教老师，，谢谢

王超老师 解答

2021-09-16 10:00

你好，我没有明白你的意思，你前面问的是进项转出，怎么后面变成了红冲？

曾晶 追问

2021-09-16 10:10

好的  老师  我最开始没有表述清楚，是这样的额，上年11月份开了10张发票出去，在12月份发现开多了，应该开9张，就冲红作废了其中一张，申报表自动带出12月份的销项税额是负数，同时行成一笔留底税额，但是账里没有做任何分录，现在我该如何做这一系列分录让账上和申报表一致呢

王超老师 解答

2021-09-16 10:20

你好，你这个是两个问题，需要重新提问的