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送心意

森林老师

职称： 中级会计师

2021-09-15 11:05

计提工资：
借：管理费用—工资，
贷：应付职工薪酬—工资，
发放工资：
借：应付职工薪酬—工资，
贷：银行存款，
其他应付款—个人社保，
应交税费—个人所得税，
缴个税时：
借：应交税费—个人所得税，
贷：银行存款，
社保计提：
借：管理费用—社保单位，
贷：应付职工薪酬—社保单位。
缴社保时：
借：应付职工薪酬—社保单位，
其他应付款—个人社保，
贷：银行存款，

森林老师 解答

2021-09-15 11:07

缴社保时：
借：应付职工薪酬—失业单位66.75，
其他应付款—个人失业28.62，
贷：银行存款，95.37

森林老师 解答

2021-09-15 11:08

借：应付职工薪酬—养老单位1525.92，
其他应付款—个人养老762.96，
贷：银行存款，95.37

森林老师 解答

2021-09-15 11:09

借：应付职工薪酬—工伤单位42.93
应付职工薪酬—养老单位1525.92，
其他应付款—个人养老762.96，
借：应付职工薪酬—医疗单位445.06，
其他应付款—个人医疗127.16，
贷：银行存款2904.03
上面第二个 误发，忽略

森林老师 解答

2021-09-15 11:10

计提的分录，借管理费用-工伤42.93，贷应付职工薪酬-工伤42.93
，借管理费用-养老1525.92，贷应付职工薪酬-养老1525.92
，借管理费用-医疗445.06，贷应付职工薪酬-医疗445.06

宁儿 追问

2021-09-15 11:14

好的，谢谢我看看

森林老师 解答

2021-09-15 11:16

同学，你好，不客气的，记得不错的给个好评。

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计提工资： 借：管理费用—工资， 贷：应付职工薪酬—工资， 发放工资： 借：应付职工薪酬—工资， 贷：银行存款， 其他应付款—个人社保， 应交税费—个人所得税， 缴个税时： 借：应交税费—个人所得税， 贷：银行存款， 社保计提： 借：管理费用—社保单位， 贷：应付职工薪酬—社保单位。 缴社保时： 借：应付职工薪酬—社保单位， 其他应付款—个人社保， 贷：银行存款，
2021-09-15 11:05:56
计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
2022-02-15 10:11:18
借银行存款 贷其他应付款--员工 以后发给个人
2019-08-14 17:01:14
计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
2021-09-12 10:18:28
计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保（企业部分） 其他应付款（个人部分） 贷：库存现金/银行存款
2021-01-07 13:10:20
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