老师。公司食堂的专票应该做福利费吗？是不是借应付职工薪酬-福利费，应交税费-应交增值税-进项票，贷：银行存款

隐形的钢笔 追问

2021-09-11 16:30

最后一笔为什么是借管理费用福利费，贷进项税额转出

郭老师 解答

2021-09-11 16:32

福利费不允许抵扣增值税

隐形的钢笔 追问

2021-09-11 16:34

等于第二笔借的福利费就是进项税额。是吗

郭老师 解答

2021-09-11 16:36

你好
第二笔是发票的价税合计

隐形的钢笔 追问

2021-09-11 16:43

只是进项税不可以抵扣，不是只转出进项税么？

郭老师 解答

2021-09-11 16:46

是啊
进项转出第三个分录

隐形的钢笔 追问

2021-09-11 16:47

只是转出进项税的金额吧

隐形的钢笔 追问

2021-09-11 16:47

那我上期已经认证抵扣了，现在要怎么处理

郭老师 解答

2021-09-11 16:47

你好
是的
是增值税税额

隐形的钢笔 追问

2021-09-11 16:49

那我可不可以福利费的票都不勾选，还是怎么操作？

郭老师 解答

2021-09-11 16:50

你好
选择不抵扣勾选
价税合计做账