老师，劳务派遣公司开票开的是人力资源劳务费，做账应该怎么做

娇气的心锁 追问

2021-09-09 18:25

应该是按差额开票是吧？

meizi老师 解答

2021-09-09 18:26

你好 ；     你们申请了差额就按差额税率开    

娇气的心锁 追问

2021-09-09 18:27

差额就是5%的税率是吧！

娇气的心锁 追问

2021-09-09 18:28

如果是建筑服务费*劳务费是全额开票吗

meizi老师 解答

2021-09-09 18:28

你好    是。 按 5%开票哈      这个是的   你收到了100元 劳务费  按100元开   

娇气的心锁 追问

2021-09-09 18:29

如果是建筑服务费*劳务费是全额开票吗？

meizi老师 解答

2021-09-09 18:30

你好 是的。     这个不能差额征税的；    

娇气的心锁 追问

2021-09-09 18:31

这两种开票金额都记收入吗？

meizi老师 解答

2021-09-09 18:33

 你好  是的。   你分别来核算   

娇气的心锁 追问

2021-09-09 18:33

如果这两种都按差额开票了如果补税的话怎么补

meizi老师 解答

2021-09-09 18:34

你好      那你 去红冲发票    重新开票。  补差额税额 

娇气的心锁 追问

2021-09-09 18:39

如果都按差额开的话，那是不是得把全额和差额的收入分开，然后把应该全额的那部分差额税额补上就，因为这个是去年的了已经不能红冲了

meizi老师 解答

2021-09-09 18:40

你好 一定要区分下业务的 ；   劳务派遣业务是 按5%  差额 。 而建筑服务 是按9%的   

娇气的心锁 追问

2021-09-09 18:41

小规模纳税人，劳务派遣公司建筑服务也是9个点吗

meizi老师 解答

2021-09-09 19:06

小规模的话 就是按1%开建筑服务哈 。  劳务派遣服务 差额征税按5%