请问，如果已经抵扣的进项发票，被查出异常，要做进项转出，分录？我该怎么处理？

嘻嘻 追问

2021-09-08 10:26

要写上面的三个分录？

轶尘老师 解答

2021-09-08 10:26

是的 按照上面的要求编制分录 

嘻嘻 追问

2021-09-08 10:45

请问老师，税务局的人说有三张发票是2020年的需要做进项税额转出，怎么转出，在勾选认证平台？

轶尘老师 解答

2021-09-08 10:53

借：利润分配-未分配利润  贷：应交税费-应交增值税-进项税转出
借：应交税费-应交增值税-进项税额转出，贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，同时，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税

嘻嘻 追问

2021-09-08 10:57

做这个分录就可以了吗？不需要在勾选认证平台上转出？

轶尘老师 解答

2021-09-08 11:18

直接填写申报表 进项税明细  进项转出栏次

嘻嘻 追问

2021-09-08 11:22

在电子税务局里？填好申报表以后，什么时候做进项税额转出分录？

轶尘老师 解答

2021-09-08 11:24

进项税转出申报期的上个月编制分录。是在电子税务局里面。

嘻嘻 追问

2021-09-08 14:15

老师，我需要的进项税额转出，税额是34513，金额是265487，价税合计是300000，填表的时候，我填的是34513，可申报的时候，说的是申报数与实际发生数不一致，报不了，请问怎么回事？