老师。我们公司现在因为要迁址，税务要变更清税，请问负债清偿损益明细表怎么填。有一笔其他应付款3000元，表里的账面价值、计税基础、清偿金额、负债清偿损益里分别填什么数据

学堂用户_ph931002 追问

2021-09-08 09:24

资产类的只有货币资金600元，那资产处置损益明细表里计税基础也是填帐600，可变现600，资产处置损益0嘛？主要是对清税表里的计税基础这个词的概念不是很理解

陈诗晗老师 解答

2021-09-08 09:25

你总的资产大于3000，你就按3000填写，
计税就是税法认可的金额，你实际偿还的金额

学堂用户_ph931002 追问

2021-09-08 11:22

老师，问下，公司迁址变更，要清税，不查账的话。调账是不是可以直接在利润表和资产负债表里调就可以

陈诗晗老师 解答

2021-09-08 12:10

对的，可以直接在报表里面调整。