老师，我们五月份给客户开了服务费专票，确认收入也做账报税了，税款也缴纳了，8月份对方退票了，我们开了红字发票，怎么做分录？

素水莲子 追问

2021-09-07 16:57

确认的时候，借应收账款贷主营业务收入/销项税，冲的时候借主营业务收入/销项税贷应收账款？

辜老师 解答

2021-09-07 16:58

，借应收账款  负数  贷主营业务收入  负数  /销项税  负数

素水莲子 追问

2021-09-07 17:00

就是按原分录做负数是吧

辜老师 解答

2021-09-07 17:01

是的，按原分录做负数

素水莲子 追问

2021-09-07 17:03

谢谢老师

辜老师 解答

2021-09-07 17:07

好的，客气，帮到你就好