齐红老师在讲一般纳税人进项税加计抵减的各种情形，并讲了怎么填附列表，那加计的这丶部分怎么做帐务处理呢？比如我现代服务业加计符合10%，帐上进项抵10000，报税抵11000帐务要处理吗？老师懂我意思吗？

自然的金鱼 追问

2021-09-05 23:55

那帐上销项减进项和报税销项减进项不符，怎么处理呢？怎么在帐调整，记其他收益吗？

艾昵老师 解答

2021-09-06 07:23

不是啊，你实际抵扣多少，账上就是多少哦

自然的金鱼 追问

2021-09-06 12:28

这个上面销项减进项是2万多，也是帐上实际数，但由于后来进项符合加计抵扣，在附表四上做了加计抵扣1万多元，所以表上实际应纳税只有1万多了，那不是和我帐上销项减进项不符？还是说他们之间不需要勾稽关系？

艾昵老师 解答

2021-09-06 13:14

不是的，你实际扣除进项是多少账上就做多少。