电商，平台扣点直接在本月销售里面扣除，但是扣点费用发票要下个月才能收到，本月没有发票的费用怎么做账呢

左撇子 Gu Lu Lu 追问

2021-09-03 10:24

分录是怎么样的呢？

郭老师 解答

2021-09-03 10:27

你好，借银行存款销售费用，贷其他货币资金发票，到了借其他货币资金贷销售费用，借销售费用贷其他货币资金。

左撇子 Gu Lu Lu 追问

2021-09-03 10:31

你怕是在乱扯，能这么做？

郭老师 解答

2021-09-03 10:33

哦，为什么不能这么做？当月已经发生了，企业根据权责发生制来做账，不是根据发票到没到。

左撇子 Gu Lu Lu 追问

2021-09-03 10:47

老师，贷方怎么可能是其他货币资金，贷方是收入

郭老师 解答

2021-09-03 10:50

你好，平台收到钱的时候借其他货币资金贷主营业务收入应交税费不是这么做的吗？那你是根据什么来做收入的？

郭老师 解答

2021-09-03 10:50

平台收到钱，你们还没有收到

郭老师 解答

2021-09-03 10:50

然后他给你们返到银行存款的时候，这个手续费才扣除。

左撇子 Gu Lu Lu 追问

2021-09-03 10:51

收到了呀，只是在收入里面扣了费用而已

郭老师 解答

2021-09-03 10:55

之前的分录是怎么做的？